Ведение бухгалтерии для самозанятых может показаться сложным, но на самом деле, если следовать нескольким простым шагам, этот процесс можно сделать понятным и легким. В 2025 году для самозанятых в Казахстане действуют чёткие правила, и важно следовать им, чтобы избежать штрафов и проблем с налоговыми органами.
Выбор системы налогообложения для самозанятых
Первый и самый важный шаг — это выбор подходящей системы налогообложения. В 2025 году самозанятые могут выбрать между несколькими системами налогообложения в зависимости от того, сколько они зарабатывают и какие услуги оказывают.
-
Упрощённая система налогообложения (УСН) — для самозанятых с доходом до 42,5 млн тенге в год.
-
Общий режим — для тех, кто зарабатывает больше, или кто работает с другими юридическими лицами.
Для большинства самозанятых в 2025 году будет достаточно упрощённой системы, которая предполагает оплату налога на доход, не требуя ведения сложной бухгалтерии.
Ведение учёта доходов и расходов
Для самозанятых в 2025 году важно правильно учитывать все свои доходы и расходы. Это можно делать с помощью простого учётного журнала, в котором нужно фиксировать:
-
Все поступления от клиентов, заказов или других источников дохода.
-
Все затраты, связанные с деятельностью, например, расходы на материалы, транспортные расходы или оплату услуг.
Важно помнить, что расходы должны быть обоснованными и документально подтверждёнными.
Как правильно сдавать налоговую декларацию
Для самозанятых в 2025 году существует несколько типов налоговых деклараций в зависимости от выбранной системы налогообложения. Наиболее популярная среди самозанятых — это декларация по упрощённой системе налогообложения.
Декларацию нужно сдавать один раз в год, но также возможно, что вам нужно будет подать квартальные отчёты, если вы используете систему с НДС или если это требуется в вашем случае. Важно сдавать декларации в срок, чтобы избежать штрафов.
Отчётность по НДС и другим налогам
Если ваш доход превышает порог для упрощённой системы налогообложения, или если вы выбрали общий режим налогообложения, вам нужно будет сдавать отчётность по НДС и другим налогам.
-
НДС: если ваш доход превышает порог для УСН, необходимо будет собирать и сдавать отчёты по НДС, что требует ведения более детализированного учёта.
Для самозанятых, работающих без НДС, достаточно сдачи ежегодной декларации.
Какие документы нужно хранить
Для успешной сдачи отчётности важно хранить все подтверждающие документы. Это могут быть:
-
Копии договоров с клиентами.
-
Чеки, счета-фактуры и другие документы, подтверждающие расходы и доходы.
-
Банковские выписки.
Эти документы могут понадобиться для проверки налоговыми органами.
Для самозанятых в 2025 году важно вести чёткий учёт своих доходов и расходов, выбирать правильную систему налогообложения и своевременно сдавать декларации. Следуя этим простым шагам, можно избежать проблем с налоговыми органами и не тратить лишнее время на решение финансовых вопросов.
Поделиться
